Прокурори Офісу Генерального прокурора повідомили про підозру у схемі незаконного відшкодування ПДВ на 12 млн грн

Прокурори Офісу Генерального прокурора у межах досудового розслідування кримінального провадження викрили схему незаконного заволодіння бюджетними коштами

За даними слідства, організатор схеми у 2024 році, діючи за попередньою змовою з іншими особами, забезпечив незаконне формування податкового кредиту з податку на додану вартість через підконтрольне підприємство.

Для цього використовували договори купівлі-продажу нерухомого майна, яке перебувало під санкціями. Як встановило слідство, такі договори були посвідчені з порушенням вимог законодавства та є нікчемними.

Упродовж лютого–червня 2024 року за цими договорами було перераховано понад 82 млн грн, у тому числі близько 12 млн грн ПДВ, що дало змогу незаконно сформувати податковий кредит.

У подальшому, з квітня по вересень 2024 року, директор підконтрольного підприємства подав податкову звітність та заяви на відшкодування ПДВ. У результаті на рахунки товариства незаконно перерахували 12 млн грн бюджетних коштів, які надалі були спрямовані на рахунки підприємств, у яких організатор схеми є кінцевим бенефіціарним власником.

15 січня 2026 року учасникам схеми повідомлено про підозру за ч. 5 ст. 191 Кримінального кодексу України, яка передбачає відповідальність за заволодіння бюджетними коштами в особливо великих розмірах, вчинене організованою групою, та карається позбавленням волі на строк до 12 років з конфіскацією майна.

Наразі вирішується питання про зміну раніше обраного запобіжного заходу.

Досудове розслідування триває.

Примітка: відповідно до ст. 62 Конституції України особа вважається невинуватою у вчиненні злочину і не може бути піддана кримінальному покаранню, доки її вину не буде доведено в законному порядку і встановлено обвинувальним вироком суду.